Приложение к Постановлению от 20.11.2012 г № 8651 Программа
Муниципальная целевая программа «Повышение эффективности управления муниципальными финансами города Кургана на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» паспорт муниципальной целевой программы «Повышение эффективности управления муниципальными финансами города Кургана на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов»
| Наименование Программы | Муниципальная целевая Программа "Повышение эффективности управления муниципальными финансами города Кургана на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" (далее - Программа) |
| Заказчик Программы | Администрация города Кургана |
| Ответственный исполнитель Программы | Департамент финансов |
| Разработчик Программы | Департамент финансов |
| Цели и задачи Программы | Цели: - нормативно-правовое регулирование в финансовой сфере, включая бюджетную и налоговую сферу; - эффективное управление финансовыми ресурсами; - обеспечение сбалансированности и финансовой устойчивости бюджета города Кургана. Задачи: - повышение качества подготовки проекта решения Курганской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период; - увеличение доходного потенциала налоговой системы и повышение уровня собственных доходов бюджета города Кургана при одновременной поддержке отдельных категорий налогоплательщиков и граждан; - совершенствование процесса организации исполнения бюджета города; - своевременное и качественное формирование бюджетной отчетности об исполнении бюджета города; - переход к режиму жесткой экономии бюджетных средств, предполагающему достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого бюджетного рубля; - снижение кредиторской задолженности по принятым бюджетным обязательствам, недопущение кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы; - обеспечение контроля за соблюдением требований бюджетного законодательства получателями средств бюджета города; - повышение качества и доступности информации о бюджетной системе города Кургана; - обеспечение бюджетного процесса программными продуктами |
| Целевые индикаторы | - соблюдение порядка и сроков разработки проекта решения Курганской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период; - количество проведенных мониторингов кредиторской задолженности бюджета города; - доля бюджетной отчетности об исполнении бюджета города, сформированной с соблюдением установленного порядка и сроков; - доля расходов бюджета города, сформированных в рамках целевых программ |
| Сроки и этапы реализации Программы | 2013 - 2015 годы |
| Финансовое обеспечение Программы | Общий объем финансирования Программы за счет средств бюджетов всех уровней составит 628 109 тыс. рублей, в том числе: средства бюджета города: 2013 год - 213 273 тыс. рублей; 2014 год - 198 273 тыс. рублей; 2015 год - 198 273 тыс. рублей; средства бюджета области: 2013 год - 18 290 тыс. рублей. Данные средства используются по следующим направлениям: - обеспечение деятельности Департамента финансов; - обслуживание государственного долга; - распределение резерва нераспределенных средств по бюджетополучателям |
| Ожидаемые результаты от реализации Программы | - повышение качества управления бюджетным процессом, достижение максимально возможной открытости и прозрачности для населения процедуры формирования и исполнения бюджета города, снижение количества нарушений в финансово-бюджетной сфере; - отсутствие задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы, сокращение кредиторской задолженности по другим направлениям расходов бюджета города; - улучшение качества материально-технического обеспечения организации бюджетного процесса в городе Кургане |
Раздел I.Характеристика проблемы и обоснование необходимости решения ее программными методами
Одним из условий достижения стратегических целей развития города Кургана является повышение эффективности управления муниципальными финансами, долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы.
В настоящее время существует ряд нерешенных проблем.
Структура бюджетных расходов не является оптимальной для стимулирования экономического развития. Направляемых из бюджета средств на реализацию отвечающих потребностям экономического развития города проектов явно недостаточно. Зачастую эффективность осуществляемых бюджетных расходов низка, получаемый социально-экономический эффект несоразмерен объему израсходованных на те или иные цели средств.
Сложность и масштабность задач в сфере социально-экономического развития города требуют повышения качества стратегического управления экономикой и муниципальными финансами, поэтому при формировании и реализации бюджетной и налоговой политики на 2013 год и среднесрочную перспективу приоритетными задачами будут являться:
- повышение эффективности налоговой системы, ежегодного прироста налоговых доходов и сокращения налоговой задолженности;
- повышение отдачи от использования муниципальных финансов, в том числе за счет формирования рациональной сети муниципальных учреждений, совершенствования перечня и улучшения качества оказываемых ими услуг;
- обеспечение сбалансированности расходных полномочий и ресурсов для их обеспечения;
- повышение качества финансового менеджмента в бюджетном секторе.
- обеспечение финансовой устойчивости бюджета города.
Для достижения целей социально-экономической политики и обеспечения общественного контроля за их достижением формирование и исполнение бюджета должно осуществляться на базе государственных и муниципальных программ.
Особое внимание должно быть уделено продуманности и обоснованности механизмов реализации и ресурсного обеспечения муниципальных программ, их корреляции с долгосрочными целями социально-экономической политики государства.
При планировании программных мероприятий следует исходить из доходов бюджета города без учета целевых межбюджетных трансфертов из областного бюджета. Кроме того, необходимо учитывать как действующие расходные обязательства, так и те обязательства, возникновения которых можно ожидать на основе данных экономических и социальных прогнозов, оценки перспективного воздействия внутренних и внешних экономических, социальных и иных факторов.
Одной из основных задач остается повышение заработной платы работникам бюджетной сферы. Социальная направленность бюджета сохраняется.
Кроме того, актуальной задачей в настоящее время является повышение качества материально-технического обеспечения организации бюджетного процесса. Важную роль здесь играет обеспеченность бюджетного процесса программными продуктами.
В целях повышения доверия общества к выполнению органами местного самоуправления принятых обязательств необходимо обеспечить прозрачность управления общественными финансами и контроль за соблюдением получателями бюджетных средств требований бюджетного законодательства.
Раздел II.Цели и задачи программы
Цели Программы:
- нормативно-правовое регулирование в финансовой сфере, включая бюджетную и налоговую сферу;
- повышение эффективности управления муниципальными финансами, достижение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы.
Задачи Программы:
- повышение качества подготовки проекта решения Курганской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период;
- совершенствование процесса организации исполнения бюджета города и формирования бюджетной отчетности об исполнении бюджета города Кургана;
- снижение кредиторской задолженности по принятым бюджетным обязательствам, недопущение кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы;
- обеспечение контроля над соблюдением бюджетного законодательства получателями средств бюджета города;
- повышение качества и доступности информации о бюджетной системе города Кургана;
- обеспечение бюджетного процесса программными продуктами.
Раздел III.Ожидаемые результаты реализации программы и целевые индикаторы
Реализация предусмотренных Программой мероприятий позволит:
- повысить качество управления бюджетным процессом, достичь максимально возможной открытости и прозрачности для населения процедуры формирования и исполнения бюджета города, снизить количество нарушений в финансово-бюджетной сфере;
- не допускать образования задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы, сократить кредиторскую задолженность по другим направлениям расходов бюджета города;
- улучшить качество материально-технического обеспечения организации бюджетного процесса в городе Кургане.
Достижение запланированных результатов характеризуется следующими целевыми индикаторами:
| N п/п | Наименование целевого индикатора (показателя) | Единица измерения | Значение целевого индикатора (показателя) по годам | ||
| 2013 год | 2014 год | 2015 год | |||
| 1. | Соблюдение порядка и сроков разработки проекта решения Курганской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период | да/нет | да | да | да |
| 2. | Количество проводимых мониторингов кредиторской задолженности бюджета города | ед. | 12 | 12 | 12 |
| 3. | Доля бюджетной отчетности об исполнении бюджета города Кургана, сформированной с соблюдением установленного порядка и сроков | % | 100 | 100 | 100 |
| 4. | Доля расходов бюджета города, сформированных программно-целевым методом | % | 80 | 100 | 100 |
Раздел IV.Перечень и описание программных мероприятий
| N п/п | Мероприятие | Финансовое обеспечение, тыс. рублей | Источники финанси рования | Срок и прове дения мероп рияти й | |||
| 2013 - 2015 годы | 2013 год | 2014 год | 2015 год | ||||
| I. Повышение качества подготовки проекта бюджета города на очередной финансовый год и плановый период | |||||||
| 1. | Соблюдение порядка и сроков подготовки проекта решения Курганской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 2. | Обеспечение надежного прогноза доходов бюджетной системы города Кургана | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 3. | Проведение оценки эффективности льгот, предоставленных отдельным категориям налогоплательщиков | 2013 - 2015 годы | |||||
| 4. | Планирование бюджета на основе муниципальных заданий по видам муниципальных услуг в соответствии с нормативами финансовых затрат | 2013 - 2015 годы | |||||
| 5. | Применение при формировании бюджета города программно-целевого метода | 2013 - 2015 годы | |||||
| 6. | Рассмотрение, корректировка и уточнение расчетов и обоснований участников бюджетного процесса города Кургана к проекту решения Курганской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 7. | Подготовка пояснительных записок, докладов, аналитических материалов и расчетов к проекту бюджета города | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| II. Совершенствование процесса организации исполнения бюджета города и формирования бюджетной отчетности об исполнении бюджета города | |||||||
| 1. | Подготовка нормативных правовых актов по вопросам организации исполнения бюджета | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 2. | Ежедневный мониторинг поступлений собственных доходов в бюджет города | 2013 - 2015 годы | |||||
| 3. | Составление и утверждение сводной бюджетной росписи, оперативное внесение изменений в роспись | 2013 - 2015 годы | |||||
| 4. | Работа межведомственной комиссии по ликвидации неплатежей в бюджет города | 2013 - 2015 годы | |||||
| 5. | Учет и доведение до главных распорядителей и получателей бюджетных средств бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, уведомлений об их изменении, контроль за их изменением | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 6. | Формирование и предоставление оперативной еженедельной и ежемесячной информации о кассовом исполнении бюджета города | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 7. | Формирование месячных и годовых отчетов об исполнении бюджета города | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 8. | Методическая и разъяснительная работа по вопросам бюджетного учета и отчетности | ||||||
| 9. | Обеспечение деятельности Департамента финансов | 88 334 | 30 778 | 28 778 | 28 778 | Бюджет города | 2013 - 2015 годы |
| 10. | Распределение резерва нераспределенных средств бюджета города на основании заявок и расчетов бюджетополучателей | 505 485 | 178 495 | 163 495 | 163 495 | Бюджет города | 2013 - 2015 годы |
| 18 290 | 18 290 | - | - | Бюджет области | |||
| 11. | Обслуживание муниципального долга | 12 000 | 4 000 | 4 000 | 4 000 | Бюджет города | 2013 - 2015 годы |
| III. Снижение кредиторской задолженности по принятым бюджетным обязательствам, недопущение возникновения задолженности по выплате заработной платы работникам бюджетной сферы | |||||||
| 1. | Проведение мониторингов кредиторской задолженности бюджета города | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| 2. | Осуществление контроля за своевременной и полной выплатой заработной платы работникам бюджетной сферы | 2013 - 2015 годы | |||||
| IV. Обеспечение контроля за соблюдением требований бюджетного законодательства получателями средств бюджета города | |||||||
| 1. | Проведение ревизий, тематических и комплексных проверок главных распорядителей, распорядителей и получателей средств бюджета города, иных функций по контролю за соблюдением финансового законодательства | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| V. Повышение качества и доступности информации о бюджетной системе города Кургана | |||||||
| 1. | Размещение в сети Интернет на сайте Департамента Финансов актуальной информации по вопросам организации бюджетного процесса в городе Кургане | - | - | - | - | - | 2013 - 2015 годы |
| VI. Обеспечение организации бюджетного процесса города Кургана программными продуктами | |||||||
| 1. | Приобретение программных продуктов | 4 000 | - | 2 000 | 2 000 | Бюджет города | 2013 - 2015 годы |
| Итого | 628 109 | 231 563 | 198 273 | 198 273 | Бюджет города, бюджет области | 2013 - 2015 годы | |
Раздел V.Срок реализации программы
Срок реализации Программы: 2013 - 2015 годы.
Раздел VI.Оценка эффективности расходования бюджетных средств
Оценка эффективности расходования бюджетных средств осуществляется в соответствии с Постановлением Администрации города Кургана от 12 мая 2009 года N 4080 "Об утверждении Положения о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ" с учетом достижения установленных Программой целевых индикаторов, а также эффективности бюджетных расходов, направленных на реализацию поставленных в Программе целей и задач.
Раздел VII.Обоснование потребностей в необходимых ресурсах для достижения целей и задач программы
Ресурсное обеспечение Программы определяется исходя из объема мероприятий за счет средств бюджетов различного уровня.
Общий объем финансирования Программы за счет средств бюджетов различного уровня в 2013 - 2015 годах составит 628 109 тыс. рублей, в том числе:
средства бюджета города:
2013 год - 213 273 тыс. рублей;
2014 год - 198 273 тыс. рублей;
2015 год - 198 273 тыс. рублей;
средства бюджета области:
2013 год - 18 290 тыс. рублей.
Объем финансирования Программы ежегодно утверждается решением Курганской городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период.
(тыс. руб.)
| N п/п | Направления расходов | 2013 год | 2014 год | 2015 год |
| 1. | Обеспечение деятельности Департамента финансов | 30 778 | 28 778 | 28 778 |
| 2. | Распределение резерва нераспределенных средств по бюджетополучателям | 196 785 | 163 495 | 163 495 |
| 3. | Обслуживание муниципального долга | 4 000 | 4 000 | 4 000 |
| 4. | Приобретение программных продуктов | - | 2 000 | 2 000 |
Раздел VIII.Система управления реализацией программы
Ответственным за реализацию Программы в целом, достижение целей, задач Программы, целевых индикаторов является Департамент финансов.
Реализация мероприятий Программы осуществляется отделами Департамента финансов.
Мониторинг реализации Программы и формирование отчетности о ходе ее реализации осуществляется бюджетным отделом Департамента финансов.
Отчет о ходе реализации Программы представляется в порядке, установленном постановлением Администрации города.